新一代信贷-零售信贷核算项目

需求分析说明书

高伟达软件股份有限公司

二〇二三年五月

版本更改清单

零售信贷核算系统业务模式

零售信贷核算系统定位

零售信贷核算系统是资产类业务系统，非账务类系统。零售信贷核算系统承担了贷款的放款、还款、停息、终止、核销、核销收回、结息、计提利息、计提减值准备、利率调整、展期、批量扣款等功能，实现对单笔借据全生命周期的管理。日终零售信贷核算系统以科目日结单的形式向核心系统传递汇总记账流水，核心系统根据零售信贷核算系统传递的汇总记账流水进行账务基本流程，即贷款账反映在核心系统的总账上。

零售信贷核算系统的内部结构

零售信贷核算系统与核心系统的数据流图

核心系统贷款账务的表现形式

零售信贷核算系统的明细账在核心系统以标准账户的形式体现。

新增核算机构及新增业务品种需要对该机构批量开立标准账户。

核心系统开立过渡账户的作用

核心系统开立对零售信贷核算系统的过渡内部账户，起到了对零售信贷核算系统账务数据沟通的桥接作用，使零售信贷核算系统与核心系统在账务数据上互联互通。

零售信贷核算系统与核心系统账务合并过程

零售信贷核算系统与核心系统的数据交互

零售信贷核算系统与核心系统的数据核对

一：核心系统在接收到零售信贷核算系统发送的汇总记账文件，根据汇总记账文件进行相应的账务基本流程。核心系统在当天的账务基本流程完成后，核对为零售信贷核算系统开立的过渡账户的余额是否为零，若过渡账户的余额不为零生成过渡账户核对文件，并把该文件发送给零售信贷核算系统。

二：核心系统在当天日终完成后，生成贷款标准账户余额核对文件并发送给零售信贷核算系统；零售信贷核算系统汇总贷款的明细账户并生成汇总账户信息；标准账户余额文件同汇总账户信息进行核对，核对不符的生成核对结果文件进行预警提示。该步骤实质进行的是总分核对。按Ｔ＋１模式核对。

核心系统数据移植

• （1）：确定数据移植的时间窗口。

• （2）：按照核算机构、币种、科目开立标准账户。

• （3）：核心系统贷款的明细账结转到相应标准账户，对结转完成的借据等相关信息移入历史数据表。

基本术语

基本术语解释

信贷种类代码：个人信贷业务中为了对各类个人信贷业务进行综合管理，设置信贷种类代码来区分不同的信贷业务类型，如个人汽车消费贷款、个人助学贷款、个人住房贷款、短期个人综合消费贷款等种类；

核算组件代码：由于信贷种类代码只是定义了信贷业务类型，只能控制到某一科目下的贷款的额度范围、期限范围及借据的管理方式，分行具体操作时对于放款方式、还款 方式、计息方式等不太规范，不便于统一营销、统一管理，为此提出在信贷种类代码下再设置核算组件代码，由核算组件代码统一管理每一种核算要素，如放款方式、还款方式、计息方式等。

核算关系代码：为了统一规范，将信贷种类代码、核算组件代码及起始截止日期与科目号建立唯一对应关系，通过信贷种类代码将会计部门的资金属性直观的展现 给客户和信贷管理人员，便于业务根据实际业务发展对信贷种类代码对应的核算组件代码进行控制。

还款算法：还款算法是信贷业务系统中用来标识客户每期归还贷款本金及利息的计算方法。

浮动利率：目前我国的信贷业务利率如果发生了调整，当年利率是不受影响的，到次年一月一日才执行新利率。随着利率市场化的推进，这个利率管理模式无法快速响应市场营销，也无法满足客户的多样化要求，因而业务提出按周期灵活进行利率浮动的需求，即每一个周期就启用新利率的机制。该周期可以由业务人员自行设置。

宽限期：业务部门可以根据客户资信情况对优质客户给予一个宽限还款期，在宽限期如果客户能补上欠款，则银行不计收罚息。

节假日：每年年末的12月下旬国家公布完法定的休息日。

指定还款日：指定还款日指客户可以指定一个月的第几天还款。指定还款日后能够实现客户指定相应日期开始还款。

产品特征

概述：

新一代信贷业务核算系统是针对某商业银行的自营贷款核算系统进行架构改造，实现核算要素模块化管理，支持贷款核算方式的灵活开发与控制，适应利率市场化引入更多的利率管理模式。

新一代信贷业务核算系统负责信贷业务的核算处理，分信贷业务主账户（对应客户层次）、信贷业务合同（对应具体合同层次）、信贷业务借据（对应具体借据层次）、 信贷业务明细（对应期数明细及活动明细层次）五层架构，合同控制贷款借据，使得贷款借据作为独立核算单元信息不全；同时存在多笔借据共享一笔合同信息和一些核算要素与贷款种类固化应用的情况，造成对借据的灵活核算管理存在限制，难以适应客户的多样化需求，为实现上述功能，需要进行系统架构调整，引入贷款核算方式控制机制，新增多样化利率控制机制。

主要特点：

1. 参数控制方面：抽离出公共的信贷业务核算要素和差异性要素的灵活控制，例如使用节假日、宽限期、利息累计方式等参数灵活控制；
2. 核算处理方面：采用扩展性的设计方法实现复杂的信贷业务核算处理；
3. 流程重构方面：将贷前管理及风险控制结合起来；
4. 数据加工方面：实现大数据量及特殊数据的要求；

核算功能：

1. 贷款多样化利率处理；
2. 多样化宽限期处理；
3. 支持指定还款日功能；
4. 支持新的还款算法；
5. 提高每期的还款额的计算精度；
6. 增加详细计息过程信息的记录（例如罚息包括拖欠的本和拖欠的息产生）；
7. 支持对正常贷款归还的红字冲账功能；
8. 支持新增还款算法的提前归还处理；
9. 支持信贷业务批量的多渠道对账；
10. 支持信贷业务批量的定时自动计息处理、贷款正常扣款及逾期扣款功能；

面向客户的特征

分期贷款首期和尾期利息计算方法

分期贷款等额本金和等额本息还款方式分别适用下面参数控制规则：

说明： 当放款日和结息日一致时，选择用整期来计算。

节假日核算处理方式（同宽限期标志互斥）

1. 是否使用节假日

注：当使用节假日标识时，做成可选择在节假日后第一个工作日倒追利差。

1. 日历类型

1. 使用节假日利息处理方式

宽限期处理方式

据客户的需求，其信贷业务在某一段时间内，只归还当期应还利息不归还当期应还本金，或着当期应还本金和当期应还利息利息均不归还。

1. 是否使用宽限期

1. 宽限期类型

注：规定宽限期小于结息周期

1. 使用宽限期利息处理方式

信贷业务展期

系统支持在贷款到期时，给予客户一定的贷款延长期限，在此期间内还款不做违约处理。

延期还款期间，对当期应还未还本金按照正常贷款本金利率和实际延长天数计算利息，当期应还利息不计收罚息。

延长期期间系统每天批量进行扣款处理。超过延长期还款最后期限，系统自动将当期未归还的应还本金和利息和延长期期间的应还利息转为逾期处理。

信贷业务贴息

所谓贴息，是指客户与特定机构签订协议，由其按比例（按金额）承担借款人应还贷款利息的部分利息。

贴息区间系统将根据贴息利率，贴息区间等产生每期的贴息明细。

使用参数控制贴息处理方式：

1. 贴息标志

1. 贴息类型

1. 停息后是否继续贴息

1. 贴息贷款终止停息后是否继续贴息

信贷业务停息/终止停息

根据业务管理需要，由业务人员通过柜面交易实现对信贷业务的停息和恢复计息的处理。

信贷业务在正常、展/缩期和逾期状态下都可以做停息处理。停息期间系统仍计算贷款在停息期间的利息。

终止停息时当前期不结息。

信贷核算要素调整

现有的信贷核算系统对核算要素调整存在很大的局限性，新信贷核算系统中对于信贷业务核算要素实现了灵活调整、精确的计息功能，提供了信贷还款方式、归还周期、指定还款日期等要素在现有的功能之间的灵活调整。

利息核算方式

利息计算公式

正常利息：正常本金*正常日利率（年利率/360或365）*天数。

拖欠利息：未归还的应还正常利息

罚息：拖欠本金*罚息利率日利率*天数 + 拖欠利息*复利率日利率*天数。

是否累计利息标志

说明：累计方式单独设置，要区分开拖欠本金产生的罚息，表内拖欠利息产生的罚息，表外拖欠利息产生的罚息，表内 正常利息产生的罚息，表外正常利息产生的罚息。

配置注意事项：累计利息罚息标志和节假日标志、宽限期标志关系存在互斥。

结息周期标志

结计利息标志

面向银行的特征

未结计利息结息时归属账户参数

计提利息处理方式

计提利息参数配置

标志位说明：

第一位：贷款状态 1—正常 ，2—减值

第二位：正常利息或者罚息 1—正常利息 ，2—罚息

第三位：是否计提 0—不计提, 1—计提

注：不计提利息时，归还罚息时需要直接确认收入；

当选择计提利息时（第三位为1），一定要选择累计利息标志，结计罚息标志。

例如：

假设贷款为减值状态时，并且计提利息，在还款时，收到表外息冲损失。

假设贷款为减值状态时，并且不计提利息，收到表外息，直接确认收入。

假设贷款为正常状态时，如果选择不计提利息，那么结正常息在表外。在还款时收到表外息直接确认收入。

计提减值基数参数

计提减值准备表内是否转表外规则

停息后是否计提利息

信贷的还款功能：

信贷业务的归还可通过对客户的还款账户、扣款关联账户或内部户的转账实现，第三方支付渠道归还。

信贷业务的归还方式

按归还类别可以分为信贷业务提前归还、信贷业务当期归还、信贷业务逾期归还、信贷业务延期归还、信贷业务归还已核销呆坏账等。

还款方式种类

注：1.预收利息还款方式在选择累计利息时是不累计正常利息的

2.预收利息不支持展期。

日间还款是否归还未结计利息标志

日终扣款是否归还未结计罚息标志

提前还款时是否收取整期利息标志

补一个例子

分期贷款提前还款还款计划算法

提前还款当期到期日是否继续还款

说明：间隔天数是还款日期和当前期的到期日之差。

配置参数表，补一个例子。

提前归还当前期免息处理方式（与贴息互斥）

说明：连续还N期，免一期，其中N<=总期数-1 只适用分期01/02/03/04还款方式。

补一个例子

分期贷款生成下一期还款计划的方式

默认开发1的

系统支持主要归还规则

1. 联机归还

联机归还是指在营业网点的柜台由柜员根据客户填写的凭证信息，通过联机交易实现信贷业务归还，其中，提前归还需要预先申请后审批通过才能归还。

1. 批量自动扣款

批量自动扣款是指系统自动对逾期、延期或当期需要归还的贷款金额进行扣收；其中 功能设计15 逾期归还是每天自动扣款，直至扣款成功为止。

1. 如果出现逾期现象，批量自动扣款需要按照一定的顺序：先扣收逾期本息、然后依 次是正常当期本息。
2. 正常的当期扣款主要是根据还款计划计算出的下一扣款日期和延期还款天数，系统 在约定的还款日自动扣收信贷金额，若借款人还款账户余额不足，该笔借据将产生延期待扣本息，系统支持在延期期间延期待扣本金按合同利率计息，不计罚息，延期待扣利息不收复利，到延期还款截止日，借款人仍未归还延期待扣本息的，将该期未还本息转成逾期， 并在延期截止日起计收罚息或补收罚息。 对于客户产生的多期逾期明细，系统支持不同的扣款顺序，只要存在逾期贷款，则进行扣收。
3. 还款顺序主要有：
4. 正常贷款先息后本；
5. 减值贷款先本后息；
6. 大本大息；
7. 小本小息；
8. 自定义还款；

见还款顺序规则说明

标准数据配置关键项：法人代码 机构码 渠道码 币种 品种

渠道码（6位） ：1-内部渠道 2-外部渠道

信贷业务利率多种模式

信贷业务多种利率模式，在整个信贷业务周期内按照制度规定，允许信贷业务采用变动利率与固定利率的不同组合方式。

贷款风险分类

1、正常贷款：借款人能严格履行还款合同。具体判断时可考虑以下几个特征：借款人还本付息情况正常；借款人的财务状况良好；借款人进行正常经营活动的外部环境良

好；抵押、担保等手续完备，符合法律规定，但在目前情况下尚不需要考虑这方面的问题。

2、关注贷款：贷款人存在还贷的不利因素：包括借款人的正常经营活动受到一些不利影响、借款人的财务状况有恶化迹象、贷款项目出现重大的不利于贷款归还的调整等。

3、次级贷款：贷款人正常收入无法还清贷款本息，会造成一定损失。具体可根据以下特征判断：借款人未能按时归还贷款本息；借款人的财务状况恶化或有明显的恶化趋势等。

4、可疑贷款：贷款人正常收入无法还清贷款本息，会造成较大损失。相对而言，可疑贷款具有次级贷款所有特征并且程度更加严重。

5、损失贷款：采取所有措施，本息仍无法收回或极少收回。如借款人长期拖欠贷款本息、已停业或已宣告破产等。

注：贷款其中后三类被称为不良资产。

规则

面向客户的业务规则

等额本金/等额本息/阶段性等额本金/阶段性等额本息首期和尾期计算方法

首期和尾期计算规则分为两种：

贷款首期利息计算方法

规则1贷款首期利息按实际贷款天数计算方法：

假设1：贷款结息周期按月，指定还款日为25日

假设2：贷款正常年利率10%

假设3：贷款到期日为20160516

假设4：贷款本金12000

假设5：贷款期数12期

首期利息：A=12000.00*8*10/36000=26.67。

规则2：当放款日和还款日对上时使用贷款首期按照公式收取整期计算方法：

假设1：贷款结息周期按月，指定还款日为17日

假设2：贷款正常年利率10%

假设3：贷款到期日为20160516

假设4：贷款本金12000

假设5：贷款期数12期

等额本金还款方式：本金+利息=1000+100=1100.00. 其中首期利息为100;

等额本息还款方式：本金+利息=954.99+100=1054.99. 其中首期利息为100。

贷款尾期计算方法

规则1贷款末期按照实际天数计算

假设1：贷款结息周期按月，指定还款日为17日

假设2：贷款正常年利率10%

假设3：贷款到期日为20160516

假设4：贷款本金12000

假设5：贷款期数12期

尾期利息：B=贷款剩余本金（按公式计算得出）*天数*10/36000；

其中天数是20160425到20160516

等额本金最后一期利息：B=1000*21*10/36000=5.83。

等额本息最后一期利息：B=1046.27*21*10/36000=6.10。

规则2贷款尾期按照贷款公式收取整期：

等额本金还款方式：利息B=8.33。

等额本息还款方式：利息B=8.72。

节假日处理规则

使用节假日标志的例子：

假设1：还款方式为等额本金；

假设2：图中红色日期（20160430,20160501,20160502）为节假日；

假设3：20160430贷款第N期到期的本为10000元，到期结出的正常利息为80元。

假设4：利率使用方式为年利率360天，正常利率6%，复利率10%，罚息利率11%

节假日利息处理方式：

规则1：不使用节假日标志，正常本金转拖欠本金，正常利息转拖欠利息，收取罚息。

第一个节假日累计的罚息为：拖欠本金*罚息日利率 + 拖欠利息*复利日利率

D=10000*11/36000+80*10/36000=3.06+2.22=5.28；

20160503还款金额为：10000+80+（10000*11/36000+80*10/36000）*3=10095.84；

规则2：使用节假日标志，节假日期间正常本金不转拖欠，正常利率不转拖欠利息，节假日期间按正常利率收取罚息，不追罚息。

第一个节假日按正常利率累计的罚息为：D=10000*6/36000+ 80*6/36000=1.68；

20160504还款金额为：10000+80+（10000*6/36000+ 80*6/36000）*3=10085.04；

规则3：使用节假日标志，节假日期间正常本金不转拖欠，正常利率不转拖欠利息，节假日期间按正常利率收取罚息，如果节假日后第一个工作日没有还款，追收罚息。

第一个节假日按正常利率累计的罚息为：D=10000*6/36000+ 80*6/36000=1.68；

第一个节假日累计的罚息差为：

F=10000*（11-6）/36000 + 80*(10-6)/36000=1.3888+0.0888=2.28;

20160504还款金额为：10000+80+（10000*6/36000+ 80*6/36000）*3 +[10000*（11-6）/36000 + 80*(10-6)/36000]*3=10095.84；

宽限期处理规则

假设1：还款方式为等额本金；

假设2：图中红色日期（20160530-20160517）为宽限期；

假设3：20160510贷款第N期到期的本为10000元，到期结出的正常利息为80元。

假设4：利率使用方式为年利率360天，正常利率6%，复利率10%，罚息利率11%

规则1：宽限期期间使用正常利率累计罚息，过了宽限期不追收罚息。

宽限期第一天按正常利率累计的罚息为：D=10000*6/36000+ 80*6/36000=1.68；

20160518还款金额为：10000+80+（10000*6/36000+ 80*6/36000）*7=10091.76

规则2：宽限期期间使用正常利率累计罚息，过了宽限期追收罚息。

宽限期第一天按正常利率累计的罚息为：D=10000*6/36000+ 80*6/36000=1.68；

宽限期第一天累计的利差为：F=10000*(11-6)/36000+80*(10-6)/36000=1.3976;

20160519还款金额为：10000+80+（10000*6/36000+ 80*6/36000）*7 +[10000*(11-6)/36000+80*(10-6)/36000]*7=10101.54。

宽限期与节假日关系

规则1：一笔借据若使用宽限期处理模式，那么该笔借据不再使用节假日处理模式。即宽限期的处理模式优先于节假日的处理模式。

规则2：一笔借据若不使用宽限期处理模式，在还款日系统根据节假日参数表，自动判断该还款日是否在节假日区间，若还款日在节假日区间则进行节假日的相应处理模式。

展期规则

贷款展期不得低于原贷款条件：短期贷款展期不得超过原贷款期限；中期贷款展期不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期最长不得超过3年。

约束：

（1）展期申请表中的生效日须是系统的营业日期。

（2）只处理非分期贷款。

（3）贷款状态不能为减值。

（4）不能处于停息状态。

（5）贷款状态不能为核销，核销收回和结清。

（6）新的贷款到期日不能小于未变更前的到期日。

贴息规则

贴息处理模式

原则：不允许到财政账户直接进行贴息扣款。财政在下发财政贴息时应将财政账户的资金划转到财政备用归还贴息账户。

假设1：当前营业日期为20141219日。

假设2：贴息比例为10%。

在贷款的结息日20141219系统根据贴息比例自动拆分归属于客户的利息及归属于财政承担的应收贴息。

过程1：结计客户利息。客户利息=当期应还利息*（1-贴息比例）=500.00*(1-10%)=450.00。

过程2：结计贴息。应收财政贴息=当期应还利息*贴息比例=500.00*10%=50.00。

过程3：客户应还的当期本息需要向借款人账户进行扣款。

过程4：应收财政贴息需要向财政备用账户扣款。零售信贷核算系统每天向核心系统发送未归还的应扣财政贴息扣款信息，核心系统根据贴息扣款信息到财政备用账户扣款。

特别说明：客户归还完本期应还本金及客户承担部分的利息（当期应还利息-贴息部分）即不算客户逾期。

贴息处理原则

原则一：贷款停息后继续进行贴息处理。

原则二：零售信贷核算系统设置了贴息止期的属性。贴息止期必须大于贷款的放款日期日同时要小于或等于贷款的到期日。贷款过了贴息止期客户不再享受贴息。贴息贷款在贴息止期系统要自动结计贴息。

假设一：贷款的贴息比例为10%。

假设二：贷款从上一结息日20141120到贴息止期20141208之间产生的未结计利息A=1000.00.

假设三：当前的营业日期为20141208即贷款的贴息到期日。

则1：在20141208零售信贷核算系统自动拆分归属于财政贴息部分的利息进行结计贴息处理，即归属于财政贴息部分的利息=1000.00*10%=100.00。

则2：客户的下一结息日为20141220，因此在20141208零售信贷核算系统不对客户进行结息操作。但是需要从贷款上一结息日20141120到贴息止期20141208之间产生的未结计利息中扣减贴息的金额，即B=A-贴息=1000.00-100.00=900.00，该部分利息B归属于客户。

原则三：零售信贷核算系统提供了贷款暂停贴息的功能及恢复暂停贴息的功能。贷款过了贴息止期不允许做暂停贴息；贷款过了贴息止期不允许做恢复暂停贴息操作。

图

假设一：贷款的贴息比例为10%。

假设二：贷款从上一结息日20141119到暂停贴息日20141208之间产生的未结计利息A=1000.00.

假设三：当前的营业日期为20141208即贷款的暂停贴息日。

假设四：贷款的到期日同时也为贴息止期。

则1：在20141208做暂停贴息时，零售信贷核算系统自动拆分归属于财政贴息部分的利息进行结计贴息处理，即归属于财政贴息部分的利息=1000.00*10%=100.00。

则2：客户的下一结息日为20141219，因此20141208在做暂停贴息时，零售信贷核算系统不对客户进行结息操作。但是需要从贷款上一结息日20141119到暂停贴息日20141208之间产生的未结计利息中扣减贴息的金额，即B=A-贴息=1000.00-100.00=900.00，该部分利息B归属于客户。

图

假设一：贷款的贴息比例为10%。

假设二：贷款从上一结息日20141119到暂停贴息日20141208之间产生的未结计利息A=1000.00.

假设三：20141208日做的暂停贴息。

假设四：20141215日为恢复贴息日。

假设五：当前的营业日期为20141219日。

假设六：贷款的到期日同时也为贴息止期。

则1：在20141208做暂停贴息时，零售信贷核算系统自动拆分归属于财政贴息部分的利息进行结计贴息处理，即归属于财政贴息部分的利息=1000.00*10%=100.00。

则2：客户的下一结息日为20141219，因此20141208在做暂停贴息时，零售信贷核算系统不对客户进行结息操作。但是需要从贷款上一结息日20141119到暂停贴息日20141208之间产生的未结计利息中扣减贴息的金额，即B=A-贴息=1000.00-100.00=900.00，该部分利息B归属于客户。

则3：20141215恢复贴息时归属于客户的利息为980.00，即B+C=980.00.

则4：20141219日终结息，对20141208日到20141215日之间的利息，零售信贷核算系统自动拆分归属于财政贴息部分的利息进行结计贴息处理，即归属于财政贴息部分的利息=30*10%=3.00；在20141219日终结息自动拆分归属客户部分的利息，即客户部分的利息=30*（1-10%）=27.00；

则5：20141219结息日结计的从20141119到20141219之间的客户里息为B+C+D*（1-10%）=900.00+80.00+27.00=1027.00。

贷款停息后原则

1. ：贷款停息后，不允许系统发起自动扣款欠款；终止停息后系统可以自动发起扣欠款的任务。
2. ：贷款停息后，不允许人工发起柜面的还款交易、核销交易、调整贷款利息交易。
3. ：贷款停息后遇到结息日不再结计利息，但是需要把停息期间结计的利息进行登记，以便做终止停息时进行相应利息的恢复。
4. ：贷款停息后不再进行计提利息。
5. ：停息后贴息贷款继续贴息，在结计贴息时需要同时确认贴息金额对应的利息收入。

贷款核算要素调整

1. 客户的还款周期调整。

例如按月还款调整为按季还款，

1. 指定还款日变更

例如原来每月21日还款，可以调整为每月1号还款。

1. 还款方式变更，分期能可以转非分期，非分期不能转分期。

例如等额本金还款方式可以变更为按周期结息到期还本的还款方式，反之不允许。

利息核算规则

利息计算公式：

正常利息：正常本金*正常日利率（年利率/360或365）*天数。

拖欠利息：未归还的应还正常利息

罚息：拖欠本金*罚息利率日利率*天数 + 拖欠利息*复利率日利率*天数。

首次结息日计算规则

结息周期-（月）计算规则

系统采用还款间隔天数来控制计算首次还息日或首次还款日。该间隔天数可以根据不同贷款产品进行配置。通常按月结息的还款间隔天数配置为15天。

假设：贷款的放款日期为，结息周期为按月，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，还款间隔天数为15。则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140102 ，结息周期为按月，指定还款日22日，贷款的到期日为20150102，还款间隔天数为15，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按月，指定还款日19日，贷款的到期日为20150122，还款间隔天数为15，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按月，指定还款日31日，贷款的到期日为20150122，还款间隔天数为15。则首次结息日为

结息周期-（自然季）计算规则

结息周期为季，遇到结息日即还款且还息日或还款日（本、息）只能为3、6、9、12月的某一天。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按季，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140322 ，结息周期为按季，指定还款日25日，贷款的到期日为20150322，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140228 ，结息周期为按季，指定还款日1日，贷款的到期日为20150228，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按季，指定还款日31日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

结息周期-（非自然季）计算规则

结息周期为季，结息日为当前月份加3个月的某一天。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按季，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140322 ，结息周期为按季，指定还款日25日，贷款的到期日为20150322，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140228 ，结息周期为按季，指定还款日1日，贷款的到期日为20150228，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按季，指定还款日31日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

结息周期-（自然半年）计算规则

结息周期为半年，遇到结息日即还款且还息日或还款日（本、息）只能为6、12月的某一天。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140622 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，贷款的到期日为20150622，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140531 ，结息周期为半年，指定还款日1日，贷款的到期日为20150531，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日31日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

结息周期-（非自然半年）计算规则

结息周期为半年，结息日为当前月份加6个月某一天。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140622 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，贷款的到期日为20150622，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20140531 ，结息周期为半年，指定还款日1日，贷款的到期日为20150531，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日31日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

结息周期-（自然年）计算规则

结息周期为半年，遇到结息日即还款且还息日或还款日（本、息）只能为12月的某一天。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按年，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20141222 ，结息周期为按年，指定还款日25日，贷款的到期日为20151222，则首次结息日为

假设：贷款的放款日期为20141130 ，结息周期为年，指定还款日1日，贷款的到期日为20151130，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按年，指定还款日31日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

结息周期-（非自然年）计算规则

结息周期为半年，结息日为当前月份加12个月的某一天。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按年，指定还款日25日，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

结息周期-（单周）计算规则

结息周期为单周，即每隔7天结息。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按单周，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140225 ，结息周期为按单周，贷款的到期日为20150225，则首次结息日为

结息周期-（双周）计算规则

结息周期为双周，即每隔14天结息。

假设：贷款的放款日期为20140122 ，结息周期为按双周，贷款的到期日为20150122，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140225 ，结息周期为按单周，贷款的到期日为20150225，则首次结息日为

结息周期-（半月）计算规则

结息周期为半月，即结息日为每月15日和月末

假设：贷款的放款日期为20140102 ，结息周期为按半月，贷款的到期日为20150102，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的放款日期为20140225 ，结息周期为按单周，贷款的到期日为20150225，则首次结息日为

贷款整笔到期后结息日的计算规则

假设：贷款的整笔到期日为20140122，结息周期为按月，指定还款日25日，贷款的到期日为20140122，。则贷款到期后的首次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日为20140122 ，结息周期为按月，指定还款日31日，贷款的到期日为20140122，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（自然季）计算规则

结息周期为季，遇到结息日即还款且还息日或还款日（本、息）只能为3、6、9、12月的某一天。

假设：贷款的整笔到期日为20140122，结息周期为按季，指定还款日25日，，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140122 ，结息周期为按季，指定还款日25日，则首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140228 ，结息周期为按季，指定还款日1日，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（非自然季）计算规则

结息周期为季，结息日为当前月份加3个月的某一天。

假设：贷款的整笔到期日为20140122 ，结息周期为按季，指定还款日25日，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140322 ，结息周期为按季，指定还款日25日，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140228 ，结息周期为按季，指定还款日1日，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（自然半年）计算规则

结息周期为半年，遇到结息日即还款且还息日或还款日（本、息）只能为6、12月的某一天。

假设：贷款的整笔到期日为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140622 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140531 ，结息周期为半年，指定还款日1日，则贷款到期后的首次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日31日，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（非自然半年）计算规则

结息周期为半年，结息日为当前月份加6个月某一天。

假设：贷款的整笔到期日为20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日为20140622 ，结息周期为按半年，指定还款日25日，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日20140531 ，结息周期为半年，指定还款日1日，则贷款到期后的首次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日20140122 ，结息周期为按半年，指定还款日31日，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（自然年）计算规则

结息周期为半年，遇到结息日即还款且还息日或还款日（本、息）只能为12月的某一天。

假设：贷款的整笔到期日20140122 ，结息周期为按年，指定还款日25日，则贷款到期后的首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日20141222 ，结息周期为按年，指定还款日25日，贷款的到期日为20151222，则首次结息日为

假设：贷款的整笔到期日20141130 ，结息周期为年，指定还款日1日，贷款的到期日为20151130，则首次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日20140122 ，结息周期为按年，指定还款日31日，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（非自然年）计算规则

结息周期为半年，结息日为当前月份加12个月的某一天。

假设：贷款的整笔到期日20140122 ，结息周期为按年，指定还款日25日，则贷款到期后的首次结息日为

结息周期-（单周）计算规则

结息周期为单周，即每隔7天结息。

假设：贷款的整笔到期日20140122 ，结息周期为按单周，则贷款到期后的首次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日20140225 ，结息周期为按单周，贷款的到期日为20150225，则款到期后的首次结息日为

结息周期-（双周）计算规则

结息周期为双周，即每隔14天结息。

假设：贷款的整笔到期日20140122 ，结息周期为按双周，则贷款到期后的首次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日20140225 ，结息周期为按单周，则款到期后的首次结息日为

结息周期-（半月）计算规则

结息周期为半月，即结息日为每月15日和月末

假设：贷款的整笔到期日20140102 ，结息周期为按半月，则首款到期后的次结息日为

特例：

假设：贷款的整笔到期日20140225 ，结息周期为按单周，则款到期后的首次结息日为

面向银行的业务规则

贷款计提利息规则

正常类贷款计提利息规则及收入确认的原则

1. ：计提利息的频率是每天。
2. ：系统在月末日计提减值准备前需要先计提利息。
3. ：委托贷款不计提利息。
4. ：贷款核销后不计提利息。
5. ：贷款的实际利率等于贷款的正常利率。
6. ：贷款状态正常，需要对正常利息计提同时对罚息也需要计提。

减值基数算法

减值基数计算方式：

1. 按本金计提
2. 按本金 + 表内利息
3. 按本金 + 表内利息 + 表内计提利息

减值类贷款归还利息的原则

1. 贷款为减值状态时，并且计提利息，在还款时，收到表外息冲损失。
2. 贷款为减值状态时，并且不计提利息，收到表外息，直接确认收入。
3. 贷款为正常状态时，如果选择不计提利息，那么结正常息在表外。在还款时收到表外息直接确认收入。

信贷业务的还款规则

还款方式种类

还款顺序

默认还款顺序

默认还款顺序：当贷款状态为正常时，先息后本；当贷款为减值状态时，先本后息。

规则1：按照产生欠款的时间顺序，一期一期的还款；先欠的先还。

规则2：先息后本。

还款顺序：罚息—未结计罚息—拖欠利息—已结计正常息-拖欠本金—未结计正常息 —正常本金。

大本大息序

规则1：先还归还所有的本金，再归还所有的利息。

规则2：按照产生欠息的时间顺序，一期一期的还欠息；先欠的先还。

分期：

非分期：

例如01/02/03/04还款方式：

还款图例:

小本小息序

分期贷款：

非分期贷款：

委托贷款还款顺序规则

默认还款序

规则1：按照产生欠款的时间顺序，一期一期的还款；先欠的先还。

规则2：先息后本。

还款顺序：罚息—未结计罚息—拖欠利息—已结计正常息-拖欠本金—未结计正常息 —正常本金。

等额本金/等额本息/阶段性等额本金/阶段性等额本息还款方式样例

还款图例:

假设1：贷款的第二期在宽限期内。

按周期还息按还本计划表还本/按还本计划表还息按还本计划表还本还款方式样例

还款图例：

假设1:贷款的第二期还本计划在宽限期内。

一次性还本付息还款方式还款样例

一：贷款状态正常

还款图例:

假设1：贷款未到期。

还款图例:

假设1：贷款已到期到期，贷款的到期日20150101，且贷款到期日在节假日区间。还款日期为20150102

还款图例:

假设1：贷款已到期到期，贷款的到期日20150101，20140107为贷款到期后第一个结息日，还款日期为20150110。

假设2:20150110日前客户没有还过款。

按周期还息到期还本还款方式/按周期还息任意还本还款方式还款样例

还款图例:

假设1：贷款未到期。假设当前营业日期为20141225

还款图例:

假设1：贷款已到期到期，贷款的到期日20150101，且贷款在到期日在节假日区间。还款日期为20150102

还款图例:

假设1：贷款已到期到期，贷款的到期日20150101，20140107为贷款到期后第一个结息日，还款日期为20150110

大本大息序

规则1：先还归还所有的本金，再归还所有的利息。

规则2：按照产生欠息的时间顺序，一期一期的还欠息；先欠的先还。

还款图例:

假设贷款贷款的第二期在宽限期内。

提前还款规则

分期贷款提前还款是否收取整期利息

假设1：贷款结息周期按月，指定还款日为17日

假设2：贷款正常年利率10%

假设3：贷款到期日为20160516

假设4：贷款本金12000

假设5：贷款期数12期

假设6：贷款处于第3期中，当期营业日为20150725

规则1：按照实际天数收取利息

A=贷款剩余本金*日利率*天数

等额本金放款方式：A=10000*10/36000*8=22.22

等额本息还款方式：A=10082.06*10/36000*8=22.40

规则2：贷款按照整期收取利息

B=按照公式计算利息

等额本金还款方式：B=83.33

等额本息还款方式：B=84.02

分期贷款提前还款还款计划算法

假设1：等额本金/等额本息还款方式

假设2：贷款起期20150517，贷款到期日20160516

假设3：按月结息

假设4: 20150725提前还款

规则1：从当前期上次结息日计算还款计划，提前还款的未结计利息是用当前期本金在上次结息日到当前营业日产生的利息。

新的还款计划对应图中起期日为20150717的还款计划。

规则2：从当前期后的下一期计算还款计划，若还款日同当前期的起期相同，从当前期计算还款计划。

新的还款计划对应图中起期日为20150817的还款计划。

提前归还当前期免息处理方式（与贴息互斥）

规则：

1. 免息周期根据业务需求使用参数配置方式；
2. 连续还款期数符合免息周期，则在下一期免收利息；
3. 只适用等额本金、等额本息、阶段性等额本金和阶段性等额本息。

分期贷款生成下一期还款计划的方式

规则：

1. 通过参数配置选择生成下一条还款计划、生成一年的还款计划和生成全部的还款计划。
2. 当选择生成全部还款计划时，要选择固定利率不进行利率调整，否则选择无效。
3. 当选择生成全部还款计划时，可以指定归还某一期或某几期的还款计划。

日终批量扣款的原则

1. ：在还款日系统自动生成扣款文件并发送给核心系统，核心系统根据扣款文件进行扣款，核心系统扣款完成后返回给零售信贷核算系统扣款结果文件。要求核心系统在接收到零售信贷核算系统发送的扣款文件后要实时处理，处理完成后生成扣款结果文件要实时的发送给零售信贷核算系统。

（2）：核心系统的扣款原则：当应扣款金额小于或等于存款账户或内部账户的可用余额时，实际扣款金额等于应扣款金额。当应扣款金额大于存款账户或内部账户的可用余额时，实际扣款金额等于存款账户或内部账户的可用余额。

1. ：对于有欠款的借据，零售信贷核算系统每天向核心发送扣款文件，直到该笔借据欠款扣完为止。
2. ：每笔借据的应扣金额=当前到期的本金 + 拖欠的本金 + 当前到期的利息 + 拖欠的利息 + 罚息 + 拖欠本金产生的未结计罚息 + 拖欠利息产生的未结计罚息。

如图：

假设1：当前的营业日期为20140221,。

假设2:20140219日前该笔贷款无欠款。

则20140221日发送扣款文件中该笔借据的应扣金额=10000.00 + 1500.00=11500.00.

如图

假设1：当前的营业日期为20140225,。

假设2:20140221到20140224日该笔借据在核心系统对应的扣款账户的可用余额为零。

则20140225日发送扣款文件中该笔借据的应扣金额=10000.00 + 1500.00 + 利息A + 利息B。

其中利息A=拖欠本金10000.00*4*罚息的日利率。利息B=拖欠利息1500*4*罚息日利率。

会计规则

核算约定

1. ：零售信贷核算系统采用新会计准则进行核算。
2. ：取消原核心系统的逾期贷款、非应计贷款科目。在新会计准则下贷款分为正常贷款和减值贷款，五级分类的后三类的贷款纳入减值贷款进行核算。

表内应收利息转表外应收利息的规则

（1）：贷款由正常状态转为减值状态时，表内应收利息自动转表外的应收利息，并自动冲减表内利息收入。

表外应收利息转表内应收利息的规则

（1）：已减值贷款转正常贷款时，表外应收利息自动转表内的应收利息，并自动增加表内的利息收入。

关于利息调整

规则：零售信贷核算系统不允许在贷款计提利息时出现利息调整。

关于贷款实际利率

规则：在零售信贷核算系统中贷款的实际利率等于贷款的正常利率。

A核心涉及贷款的标准账户开立原则

规则：核心系统涉及到贷款的内部标准账户开在网点。

例：A机构包含三个网点即A1，A2，A3，则涉及贷款的所有标准账户需要在A1，A2，A3机构分别开立。

核心系统需要开立的标准账户

零售信贷核算系统的明细账在核心系统以标准账户形式体现，因此核心系统按照核算机构、币种、科目开立如下的内部账户

客户利息的分类/处理规则

（1）：客户利息分为6种利息类型。具体如下

1. ：贷款状态为正常态时结计的客户利息归集到表内应收利息；贷款状态为减值态时结计的客户利息归集到表外应收利息；在贷款由正常态转为减值态时，对于原来正常态结计的表内应收利息转到表外应收利息。贷款由减值态转为正常态时，对于原来减值态结计的表外应收利息要相应的转到对应的表内应收利息中，即表外应收正常利息结转到表内应收正常利息；表外的应收拖欠利息结转到表内的应收拖欠利息；表外的应收罚息结转到表内的应收罚息。
2. ：在贷款为正常态时，在结息日，贷款正常本金结计的利息归集到（应收利息-表内正常利息）；拖欠本金结计的利息归集到（应收利息-表内罚息）；（应收利息-表内拖欠利息）结计的利息归集到（应收利息-表内罚息）；（应收利息-表内罚息）不再结息。
3. ：在贷款为减值态时，在结息日，贷款剩余正常本金结计的利息归集到（应收利息-表外正常利息）；拖欠本金结计的利息归集到（应收利息-表外罚息）；（应收利息-表外拖欠利息）结计的利息归集到（应收利息-表外罚息）；（应收利息-表外拖欠利息）结计的利息归集到（应收利息-表外罚息）；（应收利息-表外罚息）不再结息。
4. ：系统采用收罚息，不收复利的方式来处理。贷款正常态（应收利息-表内拖欠利息）结计的利息归集到（应收利息-表内罚息）；贷款减值态（应收利息-表外拖欠利息）结计的利息归集到（应收利息-表外罚息）。

正常类贷款计提利息规则及收入确认的原则

1. ：计提利息的频率是每天。
2. ：系统在月末日计提减值准备前需要先计提利息。
3. ：委托贷款不计提利息。
4. ：贷款核销后不计提利息。
5. ：贷款的实际利率等于贷款的正常利率。
6. ：贷款状态正常，需要对正常利息计提同时对罚息也需要计提。

减值类贷款计提利息规则及收入确认的原则

1. ：减值类贷款不再计提利息。即减值类贷款不再确认利息收入。

减值类贷款归还利息的原则

（1）：归还减值类贷款的表外应收利息时，需要自动确认利息收入。

减值基数计算规则

规则1：减值基数=贷款的剩余本金 。

特别说明：减值减值基数不包含贷款的表内利息。

例如：

减值基数=减值本金=11000.00。

计提减值准备规则

规则1：计提减值准备采用多退少补的原则来处理。

规则2：减值准备在资产负债表日，即月末日来计提减值准备。

规则3：计提减值准备的基数只包含贷款的本金，不包括贷款的表内利息。

规则4：计提减值准备按照单笔借据来计提，按照十级分类来细分比例。

规则5：委托贷款不计提减值准备。

例1：

假设当前的营业日期为20141231，减值基数为13000.00 ,计提减值准备的比例为80%，则本次应计提的减值准备为13000.00*0.80=10400.00 ；而上月末20141130计提后减值准备的余额为10000.00，营业日期为20141231 计提后减值准备的余额应该为10400.00 ，因此20141231需要在20141130计提减值准备余额10000.00的基础上再需要追加400.00 ，使20141231日计提后的减值准备余额达到10400.00。

例二：

假设当前的营业日期为20150131，减值基数为10000.00 ,计提减值准备的比例为80%，则本次应计提的减值准备为10000.00*0.80=8000.00 ；而上月末20151231计提后减值准备的余额为10400.00，营业日期为20150131 计提后减值准备的余额应该为8000.00 ，因此20150131需要在20141231计提减值准备余额10400.00的基础上再需要减少2400.00 ，使20150131日计提后的减值准备余额达到8000.00。

贷款核销的原则

规则1：贷款核销必须是减值状态，即五级分类的后三类。

规则2：贷款核销先补计提减值准备。

规则3：贷款核销必须整笔核销，不允许部分核销。

规则4：核销后的贷款不再计提利息。

规则5：核销后的贷款不再结息，即核销后的贷款不再累计利息。

抵债资产冲销贷款原则

规则1：在核心系统财务人员记抵债资产的账，分以下二种情况。

：当抵债资产的入账价值小于贷款的结清金额时

借：抵债资产

借：营业外支出

贷：零售信贷核算系统过渡账户

：当抵债资产的入账价值大于贷款的结清金额时

借：抵债资产

贷：零售信贷核算系统过渡账户

贷：营业外收入

：当抵债资产的入账价值等于贷款的结清金额时

借：抵债资产

贷：零售信贷核算系统过渡账户

规则2：在核心系统财务人员完成抵债资产入账后，需要在零售信贷核算系统进行抵债资产冲销贷款的操作。

系统间处理规则

核心系统内部账户的校验位算法规则

需要核心系统提供标准内部账户的校验位算法规则，用来计算标准内部账户的校验位。核心系统内部标准账号的校验位是账号的后2位。

零售信贷核算系统与核心系统日终对账及差错处理原则

原则1：零售信贷核算系统与核心系统日间发生的账务类交易需要进行对账及差错处理。

原则2：零售信贷核算系统以核心系统生成的对账文件为准进行自动对账，对账不符的零售信贷核算系统生成差错不一致列表。

原则3：零售信贷核算系统根据对账不一致差错列表自动进行冲补账处理。

对账时序图

差错处理过程图

系统间业务流程

零售信贷核算系统与核心系统账务类交易处理流程

在充分考虑操作风险及资金风险的基础上，制定以下二条标准来化解风险。

原则1：对于放款类交易零售信贷核算系统先登记台账，核心系统再进行账务处理。

原则2：对于还款类交易核心系统先进行账务处理，零售信贷核算系统后登记台账。

放款类交易处理时序图

根据原则1放款类交易时序图如下。

还款类交易处理时序图

根据原则2还款款类交易时序图如下。

承兑汇票垫款处理流程

说明：

1. ：核心系统在承兑汇票到期处理若出现垫款账务处理如下：

借：XX 保证金账户

借：XX 存款账户

借：零售信贷核算系统过渡账户

贷：应解汇款

（2）：信贷管理系统补充的协议包括：借据编号、罚息利率、结息周期、客户编号、扣款账号等信息。

日终对账及差错处理流程

说明：

（1）：日间发生的放款类交易、还款类交易都以核心登记的信息为准。

（2）：核心系统接收到零售信贷核算系统发送的生成对账文件请求后，要实时的生成对账文件。

（3）：若当天无需要对账的数据，核心系统也要生成空的对账文件。

（4）：零售信贷核算系统以核心系统提供的对账文件为准进行对账处理。零售信贷核算系统与核心系统使用系统间流水号进行对账。

A：放款类交易，核心系统提供的对账文件中无，零售信贷核算系统中有，则零售信贷核算系统登记冲账任务列表。

B：还款类交易，核心系统提供的对账文件中有，信贷系统中无，则零售信贷核算系统登记补账登任务列表。

（5）：零售信贷核算系统根据冲补账任务列表分别自动进行冲补账。

异常情况：

：放款类交易，核心系统提供的对账文件中有，零售信贷核算系统中无，零售信贷核算系统处理异常，需要排查零售信贷核算系统的放款类交易。

：还款类交易，核心系统提供的对账文件中无，信贷系统中有，核心系统处理异常，需要排查核心系统还款类交易接口对应的任务处理逻辑。

日终批量扣款处理流程

说明：

1. ：核心系统收到零售信贷核算系统发送的贷款扣款及贴息扣款请求文件，核心系统实时进行贷款扣款、贴息扣款处理，核心系统扣款完成后分别生成贷款扣款结果文件、贴息扣款结果文件，并把生成的结果文件实时发送给零售信贷核算系统。
2. ：零售信贷核算系统在生成贷款扣款数据时，需要过滤日间发生还款且交易状态不确定的借据信息。

白天异常的还款交易不发批量扣款文件。

并账处理流程

说明：

零售信贷核算系统按照机构、币种、标准内部账户、借贷方、摘要生成汇总的并账数据。

生成并账文件时表内数据先借后贷，表外数据先收后付。核心系统按文件记录顺序进行账务处理，如果核心系统不支持按此顺序处理，则并账文件需要发送明细账。

外部接口类

核心系统需要提供各类接口

放款类接口

放款交易说明

信贷系统客户端放款操作，向账户存钱。

放款时序图

放款类接口

放款请求报文

核心返回报文

还款类接口

还款交易说明

信贷系统客户端还款操作，从账户里扣款。

还款时序图

还款接口

信贷还款发起报文

核心返回报文

对账文件接口

要求1：没有数据时核心必须生成只有文件头的文件。

要求2：当零售信贷核算系统向核心发出获取对账文件通知后，核心系统实时生成零售信贷核算系统所要求的对账文件。

要求3：核心系统只返回交易成功的对账信息。

要求4：核心系统只有联机实时类交易生成该对账文件；批扣、批存类交易不需要生成对账文件。

对账文件结构

文件格式

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：对账文件扩展名为i
3. 例：99340000000PDD2014010100001.i

文件头

明细文件格式

批扣文件接口

要求：

1、核心系统接收到零售信贷核算系统发送的批量扣款请求文件后，实时进行扣款处理，扣款完成后将生成的扣款结果文件发送给零售信贷核算系统。

2、同一文件名的扣款文件只能处理一次。

文件格式

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：请求文件扩展名为i，响应文件扩展名为o
3. 响应文件的文件名与请求文件的文件名一致，只有扩展名不同
4. 例：99340000000PKK2014010100001.i，99340000000PKK2014010100001.o

批量扣款请求文件格式

文件头

文件体数据元表

批量扣款结果文件

文件头

文件体数据元

批存文件接口

用于委托贷款收本收息后的本金利息自动划转。

文件格式

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：请求文件扩展名为i，响应文件扩展名为o
3. 响应文件的文件名与请求文件的文件名一致，只有扩展名不同
4. 例：99340000000PCC2014010100001.i，99340000000PCC2014010100001.o

批量存款请求文件格式

文件头

文件体

批量存款结果文件格式

文件头

文件体

并账文件接口

生成并账文件时表内数据先借后贷，表外数据先收后付。核心系统按文件记录顺序进行账务处理，如果核心系统不支持按此顺序处理，则并账文件需要发送明细账。

文件格式

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：并账文件扩展名为i
3. 例：99340000000PBB2014010100001.i

特别说明：事务的最小单位是机构。

并账请求文件格式

文件头

文件体

并账结果文件格式

文件头

文件体

业务拆分文件

业务拆分时零售信贷核算系统生成业务拆分文件，在并账之前发送给核心系统进行业务拆分操作。

要求1：核心系统处理完零售信贷核算系统发送的并账文件后才能处理业务拆分文件。

要求2：核心系统内部账户支持通兑。

文件格式

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：并账文件扩展名为i
3. 例：99340000000PCF2014010100001.i

业务拆分请求文件格式

文件头

文件体

业务拆分结果文件格式

文件头

文件体

内部账户余额文件接口

要求1：生成内部账户余额文件。

对账文件结构

文件格式

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：对账文件扩展名为i
3. 例：99340000000PYE2014010100001.i

文件头

明细文件格式

查询账号余额、可用余额接口

请求报文

基本报文

应答报文

基本报文

查询当日交易流水接口

请求报文

基本报文

应答报文

基本报文

止付/解止付

请求报文

基本报文

应答报文

基本报文

止付/解止付对账文件接口

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：止付/解止付对账文件扩展名为i
3. 例：99340000000PZZ2014010100001.i

文件头

明细文件格式

承兑汇票到期垫款

规则1：核心系统承兑汇票到期备款时，当存款账户的可用余额及保证金的可用余额X，不足以覆盖承兑汇票的出票金额Y时，核心系统把Y-X的差额记到核心系统与零售信贷核算系统的过渡账户中，核心系统不能把该差额记到垫款账户中。

要求2：承兑汇票在到期有垫款时，需要核心系统向零售信贷核算系统发送垫款文件；承兑汇票无垫款需要核心系统生成空文件，发送给零售信贷核算系统。

文件名命名规则

1. 文件名命名规则：发信系统代码（11位）+文件标识（3位）+营业日期（8位） + 顺序号（5位）+. + 扩展名
2. 扩展名：承兑汇票垫款文件扩展名为i
3. 例：99340000000PDK2014010100001.i

文件头

明细文件格式

核算引擎

交易事件规范

一个交易可以对应多个事件。比如还款交易中有结息的事件、有还款的事件。

分录关系规范

借据编号、币种、金额类型、摘要是根据交易场景补充的。

事件代码与分录代码之间对应关系

多个事件代码可以对应一个分录代码

业务别与标注内部账户对应关系

交易事件与核算引擎的关系

交易与交易事件的关系

一个交易可以有多个交易事件。

交易、交易事件、核算引擎关系

以还款交易为例：

交易事件的标准输入字典

-按照分录关系整理

交易事件与分录配置的解析过程

-按照分录关系整理

数据移植类

数据移植准备

数据移植范围

1. 对公贷款
2. 小微贷款

数据移植内容

1、结清的贷款不再进行数据移植。

数据检核

1. 结清的贷款不允许有欠本、欠息。
2. 核销的贷款不允许有表内的本息。
3. 检查贷款的各种利息不允许出现负数。
4. 检查贷款的积数不能出现负数。
5. 结清的贷款不能有未结计利息。
6. 所有贷款的欠本欠息和未结计利息都为0的必须在老系统结清处理。

数据补录

1. 线下excel
2. 线上补录功能（推荐）

数据移植

零售信贷核算系统与核心系统数据移植时序图

核心系统数据移植

1、在当天日终完成后，核心系统先进行总账的借贷平衡检查；再进行总分得平衡检查。

2、核心系统先按核算机构先开立一个数据移植的标准过渡账户。

3、核心系统对贷款的每笔借据进行结清处理。贷款的表内账户余额使用数据移植标准过渡账户来进行结转处理；贷款的表外账直接进行付出操作。

4、核心系统接收零售信贷核算系统生成的并账流水，进行并账处理。

5、核心系统并账完成后，检查数据移植标注过渡账户的余额是否为零，不为零查找原因。

零售信贷核算系统数据移植

1. 接收核心系统卸载的贷款数据。
2. 移植前对贷款数据进行检核。
3. 对补录数据进行检核。
4. 零售信贷核算系统数据移植。
5. 对移植后的数据进行检核。
6. 按照新会计准则生成并账流水，发送给核心系统。

数据移植后

在数据移植成功后，核心系统涉及到贷款类的交易全部关停；原对公信贷管理系统停止使用；原小微贷款管理系统停止使用。 新系统上线一段时间后原系统需要在生产网络中移除。

7X24小时营业策略

日切策略

零售信贷核算系统在任何一个时间点位都可以发起日切。要求信贷管理系统同零售信贷核算系统要发起同步日切。

营业日期设置策略

零售信贷核算系统日期参数表需要设立二个日期，一个是柜面营业日期，一个是批处理作业日期。

柜面交易取柜面营业日期；批处理取批处理作业日期。

账务类交易流程设置策略

• • 1. 零售信贷核算系统与核心系统交互账务类交易

放款类交易流程设置策略

还款类交易流程设置策略

• • 1. 零售信贷核算系统内部账务类交易设置策略

零售信贷核算系统穿透类交易设置策略

注意：

1. ：涉及到还款方式变更等交易最好在日终过程中不进行操作。
2. ：若要在日终过程中对还款方式变更等交易也需要支持7X24小时，必须在做每个交易时（包括柜面交易、控制类交易、穿透类交易、批处理类交易）必须对贷款主协议表进行加锁处理。

交易报文设置策略

零售信贷核算系统与核心系统交互的账务类交易报文中，增加了发起系统营业日期，即零售信贷核算系统的营业日期。

例：放款类交易报文

对账策略

零售信贷核算系统先发起日切成功后，再向系核心系统发起取上一营业日期对账文件的请求。

注意：

发起日切成功后，到取对账文件任务最好间隔1分钟。原因是等待零售信贷核算系统向核心发起的上一营业日期的账务类交易处理成功。

机构拆分/业务拆分策略

1. ：对于需要拆分的机构，日终后处理需要更新分录流水表中原开户机构为拆分后的新机构。

（2）：对于需要拆分的借据，日终后处理需要更新分录流水表中该笔借据对应原开户机构为拆分后的新机构。

计算类

账户领域计算

还款计算

取贷款的应还信息到应还信息结构，初始化还款顺序